Jahresabrechnung

Die Jahresabrechnung ist das zentrale Dokument der WEG-Verwaltung. Sie stellt für jede Einheit gegenüber, wie viel Hausgeld gezahlt wurde und welche tatsächlichen Kosten angefallen sind.

Ablauf

1. Transaktionen prüfen

   Stellen Sie sicher, dass alle Banktransaktionen des Abrechnungsjahres importiert und vollständig auf Buchungspositionen aufgeteilt (bestätigt) sind.

2. Abrechnung generieren

   Die Abrechnung wird pro WEG und Jahr erstellt. Dabei werden nur tatsächliche Banktransaktionen berücksichtigt — SOLL-Buchungen (geplante Zahlungen) werden nicht einbezogen.

3. Einzelabrechnungen

   Für jede Einheit bzw. jeden Eigentumszeitraum wird eine eigene Abrechnung als PDF erzeugt.

4. Abrechnungsspitze berechnen

   Pro Einheit wird die Differenz zwischen gezahltem Hausgeld und tatsächlichem Kostenanteil ermittelt.

5. Forderungs-/Verbindlichkeitskonten anlegen

   Aus der Abrechnungsspitze entstehen automatisch neue Konten:

   • Nachzahlung (Forderungskonto) — wenn zu wenig gezahlt wurde
   • Rückzahlung (Verbindlichkeitskonto) — wenn zu viel gezahlt wurde

6. Rücklagen übertragen

   Rücklagensalden werden ins Folgejahr übertragen.

Abrechnungsspitze

Die Abrechnungsspitze ist die Differenz zwischen den tatsächlichen Kosten und dem gezahlten Hausgeld:

Abrechnungsspitze = Kostenanteil (IST) − gezahltes Hausgeld

Ergebnis	Bedeutung	Aktion
Positiv	Eigentümer hat zu wenig gezahlt	Forderungskonto (Nachzahlung)
Negativ	Eigentümer hat zu viel gezahlt	Verbindlichkeitskonto (Rückzahlung)

Fälligkeit

Die aus der Abrechnungsspitze entstehenden Forderungen und Verbindlichkeiten werden mit Fälligkeitsdatum 31. März des Folgejahres angelegt.

Forderungen und Verbindlichkeiten

Nach der Abrechnung werden automatisch pro Einheit Forderungs- oder Verbindlichkeitskonten angelegt:

Forderungskonto (Nachzahlung)

• Eigentümer hat zu wenig Hausgeld gezahlt
• Eine SOLL-Buchung wird vom Abrufkonto auf das Forderungskonto erzeugt
• Erscheint als offener Posten im Saldo der Einheit
• Wird als Eintrag im Zahlungsplan angezeigt
• Ist ausgeglichen, sobald die Nachzahlung per Bankimport eingeht

Verbindlichkeitskonto (Rückzahlung)

• Eigentümer hat zu viel Hausgeld gezahlt
• Eine SOLL-Buchung wird vom Abrufkonto auf das Verbindlichkeitskonto erzeugt
• Erscheint als offener Posten im Saldo der Einheit
• Ist ausgeglichen, sobald die Rückzahlung an den Eigentümer ausgeführt und importiert wurde

Lifecycle

1. Abrechnung generieren → Abrechnungsspitze berechnen
2. Konto wird automatisch angelegt → Forderung oder Verbindlichkeit
3. SOLL-Buchung wird erzeugt → offener Posten entsteht
4. Zahlung erfolgt → Bankimport gleicht den Posten aus
5. Saldo ist 0 → Posten ist erledigt

Achtung

Bei einer erneuten Generierung der Abrechnung werden zuvor erstellte Forderungs- und Verbindlichkeitskonten samt ihrer SOLL-Buchungen automatisch gelöscht und neu erstellt.

Rücklagenübertrag

Nach der Abrechnung werden die Salden der Rücklagenkonten ins Folgejahr übertragen. So bleiben angesparte Rücklagen über die Jahre erhalten.