Bankkontowechsel in der WEG

Wechselt eine WEG im Abrechnungsjahr die Bank — etwa bei einem Verwalterwechsel — müssen sowohl das alte als auch das neue Bankkonto in der Software erfasst werden. Nur dann erkennt abrechnung360 den Übertrag des Restsaldos als interne Umbuchung, und die Anfangs- und Endkontostände der Jahresabrechnung stimmen.

Auszüge altes Konto
Altes Konto importieren
Neues Konto importieren
Übertrag als Umbuchung
Kontostände stimmen

Warum beide Konten erfasst werden müssen

Ein Bankkontowechsel besteht aus drei Bewegungen:

Bewegung	Konto	Wirkung
Umsätze bis zur Kontoauflösung	altes Konto	Kosten und Hausgelder bis zum Wechsel
Übertrag des Restsaldos	von alt nach neu	Umbuchung
Umsätze ab Kontoeröffnung	neues Konto	Kosten und Hausgelder ab dem Wechsel

Fehlt das alte Konto, entstehen zwei Fehler:

Der Übertrag erscheint als unerklärter Geldeingang auf dem neuen Konto. Ohne Gegenseite wird er nicht als Umbuchung erkannt, eine korrekte Zuordnung ist nicht möglich.
Die Kontostände des Abrechnungsjahres sind unvollständig und die Kosten der Monate vor dem Wechsel fehlen.

Ablauf eines Bankkontowechsels

Altes Konto einspielen

Unter Bank → Kontoauszüge die Auszüge des alten Kontos hochladen — lückenlos vom 01.01. des Abrechnungsjahres bis zur letzten Bewegung vor der Auflösung. abrechnung360 erkennt die IBAN und legt das Bankkonto automatisch an. Die CAMT-Datei ist der bevorzugte Weg, weil sie Salden und Gegen-IBAN strukturiert mitliefert; ersatzweise laden Sie die PDF-Kontoauszüge hoch. Siehe Bankkonten und CAMT-Import.
Neues Konto einspielen

Die Auszüge des neuen Kontos per CAMT-Upload oder über die EBICS-Bankverbindung importieren. Auch dieses Bankkonto entsteht automatisch aus der erkannten IBAN.
Auszüge bestätigen und freigeben

Prüfen, dass die Auszüge beider Konten bestätigt und freigegeben sind und der Zeitraum keine Lücke aufweist.
Übertrag als Umbuchung prüfen

Der Übertrag muss auf beiden Seiten vorliegen: als Abgang auf dem alten Konto und als Eingang auf dem neuen. Weist der Auszug die IBAN der Gegenseite aus, bucht abrechnung360 die Transaktion beim Import automatisch als Umbuchung auf das andere eigene Bankkonto. Fehlt die Gegen-IBAN (bei PDF- und Bild-Auszügen möglich), bleibt die Transaktion offen — buchen Sie sie unter Buchhaltung → Buchen auf das andere Bankkonto aus der Gruppe „Umbuchung auf eigenes Bankkonto“. Siehe Umbuchung von Hand buchen.
Prüfen

Die Umbuchung zwischen altem und neuem Bankkonto erscheint anschließend unter Buchhaltung → Bankumsätze.

Prüfpunkte

Stimmt der Anfangsbestand zum 01.01. des alten Kontos mit dem Kontoauszug überein?
Decken beide Konten zusammen das gesamte Abrechnungsjahr lückenlos ab?
Ist der Übertrag auf beiden Konten als Umbuchung markiert?
Entspricht der Endbestand zum 31.12. der Summe aller Bankkonten des Objekts?

Typische Fehlerquellen

Fehler	Folge	Lösung
Nur das neue Konto importiert	Anfangsbestand und Kosten vor dem Wechsel fehlen	Auszüge des alten Kontos nachträglich einspielen
Übertrag auf ein Kostenkonto gebucht	Einnahmen-/Ausgabenrechnung verfälscht	Transaktion zurücksetzen und als Umbuchung stehen lassen
Gegen-IBAN fehlt auf einer Seite	Die Transaktion bleibt offen	Von Hand als Umbuchung auf das andere eigene Bankkonto buchen
Auszug des alten Kontos endet vor der Auflösung	Hinweis „Anfangs- und Endkontostände stimmen nicht“, Übertrag ohne Gegenbuchung	Fehlende Umsätze im vorhandenen Auszug nachtragen (siehe FAQ)

FAQ

Muss ich das alte Konto löschen, wenn es aufgelöst ist?

Nein. Das alte Konto bleibt bestehen — die Umsätze bis zur Auflösung gehören in die Abrechnung des Wechseljahres. Ein Bankkonto mit Umsätzen lässt sich auch nicht löschen. In den Folgejahren kommen darauf keine Umsätze mehr hinzu.

Damit Sie altes und neues Konto auseinanderhalten, geben Sie beiden einen Namen (z. B. „DKB Giro“ und „GLS Giro“), siehe Bankkonten benennen.

Was ist, wenn für das alte Konto keine CAMT-Datei mehr verfügbar ist?

Dann laden Sie die PDF-Kontoauszüge hoch — auch ein Screenshot der Umsatzliste aus dem Onlinebanking (PNG/JPG) wird gelesen. Entscheidend ist ein lückenloser Zeitraum bis zur Auflösung des Kontos.

Mein Auszug des alten Kontos endet vor der Auflösung — es gibt keinen weiteren

Tragen Sie die fehlenden Umsätze im vorhandenen Auszug nach: Auszug unter Bank → Kontoauszüge öffnen, in der Prüfansicht mit Hinzufügen die Umsätze bis zur Auflösung ergänzen (Datum, Betrag, Gegenseite — für den Übertrag die IBAN des neuen Kontos), Zeitraum bis und Endsaldo auf den Schlussstand (bei Auflösung 0,00 €) setzen und Speichern & Freigeben. Die Umsätze stehen im Onlinebanking des alten Kontos; aufgelöste Konten zeigt die Bank dort meist weiterhin an oder druckt die Auszüge auf Anfrage nach.

Der Wechsel lag im Vorjahr — muss das alte Konto trotzdem eingespielt werden?

Sofern das Vorjahr bereits abgerechnet wurde, ist das alte Konto nicht mehr erforderlich. Andernfalls muss das Konto wie oben beschrieben hinzugefügt werden.